직장인이라면 12월에 꼭 해야 할 연말정산 준비법

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직장인이라면 12월에 꼭 해야 할 절세 체크리스트

연말이 다가오면 직장인분들이 가장 많이 검색하는 단어 중 하나가 바로 연말정산입니다.
“제13월의 월급”이라는 말처럼, 연말정산은 단순한 세금 신고가 아니라 세금을 돌려받을 수 있는 마지막 기회이자 가장 확실한 절세 전략입니다. 하지만 많은 분들이 연말정산은 1월부터 시작한다고 오해하시죠.
사실 연말정산의 핵심 시기는 ‘지금, 12월’입니다. 왜냐하면 올해의 소득과 지출이 마감되는 기준일이 12월 31일이기 때문입니다.

지금부터 2025년 연말정산을 준비하기 위해 12월에 꼭 해야 할 절세 체크리스트를 하나씩 정리해드리겠습니다

1. 연말정산은 1월이 아니라 12월이 핵심입니다

많은 사회초년생 직장인분들이 “연말정산이니까 연말에 하면 되겠지”라고 생각하시지만, 제 세금에 영향을 주는 모든 절세 행동은 12월 31일까지 마무리되어야 합니다.

예를 들어

연금저축 추가 납입
ISA 만기금 연금저축 계좌로 이전
기부금 납입
청약저축 추가 입금

이런 절세 관련 행동들은 모두 올해 안에 실행해야 내년 1~2월의 연말정산에서 공제 혜택을 받으실 수 있습니다.
즉, 지금이 바로 세금 절약을 위한 마지막 골든타임인 셈입니다.

2. 체크카드만 쓰면 유리할까요?

신용카드 소득공제의 진짜 원리

연말정산의 대표적인 절세 항목 중 하나가 바로 신용카드 등 소득공제입니다. 많은 분들이 “체크카드는 공제율이 30%니까 무조건 체크카드를 써야 한다”고 알고 계신데요, 이는 절반만 맞는 정보입니다.

신용카드 공제율: 15%
체크카드·현금영수증 공제율: 30%

총급여의 25%를 초과한 금액만 공제가 가능하다는 점입니다.

예를 들어 연봉이 4,000만 원인 분이라면 1,000만 원 초과분부터 공제가 시작됩니다.
따라서 소비가 적어 800만 원 정도만 지출했다면, 체크카드를 아무리 써도 공제 혜택을 받지 못합니다.

이 기준을 확인하려면 국세청 홈택스의 ‘연말정산 미리보기 서비스’를 이용해보세요.
1~9월까지의 실제 지출 내역이 자동으로 집계되고, 10~12월은 직접 입력하여 연간 지출을 예측할 수 있습니다.

만약 이미 신용카드 공제 한도(최대 300만 원)에 도달했다면 굳이 체크카드로 억지 소비를 늘릴 필요가 없습니다.
이 경우에는 신용카드 혜택(포인트·적립 등)을 누리는 것이 더 효율적입니다.

3. ISA 만기금은 꼭 연금저축으로 이전하세요

10% 추가 세액공제 보너스 혜택

2025년 연말정산에서는 ISA 계좌 만기금의 연금저축 이전 혜택이 주목받고 있습니다.
ISA 만기금액을 연금저축 계좌로 이전하시면 이전 금액의 10%를 추가 세액공제로 받을 수 있습니다.

예를 들어 ISA 계좌에서 300만 원을 연금저축으로 옮기면 30만 원의 세금을 바로 돌려받을 수 있습니다.

만기 도래한 ISA 계좌가 있다면 올해 안에 이전을 완료하시길 권해드립니다.

4. 고향사랑기부제

세금 절약과 지역 응원을 한 번에

올해 연말정산에서도 빠질 수 없는 항목이 바로 고향사랑기부제입니다. 고향사랑기부제는 단순한 기부가 아닙니다.
세금 절감 + 지역 응원 + 답례품 혜택을 동시에 누릴 수 있는 제도입니다.

세액공제 혜택

10만 원까지는 100% 세액공제
10만 원 초과분은 16.5% 세액공제 적용
2025년부터는 공제 한도가 500만 원에서 2,000만 원으로 대폭 확대
수도권보다는 지방 중소도시 기부 시 더 다양한 혜택

게다가 기부 지역에서 보내주는 특산물 답례품까지 받을 수 있어 절세와 소비 만족도를 동시에 얻을 수 있습니다.

고향이나 응원하고 싶은 지역에 기부하시고 세금 절감 효과도 함께 누려보세요.

5. 2025 연말정산 개정사항 총정리

올해 꼭 달라진 5가지 주요 포인트

2025년도 연말정산에서는 세법이 다수 개정되어, 직장인분들이 챙겨야 할 혜택이 많습니다.

① 청약저축 공제 상향

납입 인정금액: 월 10만 원 → 25만 원
공제 한도: 240만 원 → 300만 원
무주택 세대주뿐 아니라 배우자도 공제 가능

② 월세 세액공제 확대

공제 한도: 750만 원 → 1,000만 원
총급여 5,500만 원 이하: 최대 170만 원 공제
총급여 8,000만 원 이하: 최대 150만 원 공제

③ 문화비 공제 확대

기존: 도서·공연·미술관
추가: 헬스장·수영장 이용료도 포함
건강관리와 절세를 동시에 챙길 수 있는 변화입니다.

④ 혼인세액공제 신설

2026년 12월 31일까지 혼인신고한 부부 대상
부부 합산 최대 100만 원 공제
결혼식 날짜가 아닌 혼인신고일 기준

⑤ 자녀세액공제 확대

자녀 연령 기준: 만 18세 이상 ~ 20세 이하
자녀 수에 따라 공제 금액 차등
둘째, 셋째 자녀가 있는 가정이라면 공제 혜택이 더욱 커졌습니다.

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